Archivio Antiriciclaggio

  • BLACK LIST FISCALI E OBBLIGHI DI IDENTIFICAZIONE DEL TITOLARE EFFETTIVO

    *Cassazione con la recente sentenza n. 18141 depositata il 30 aprile 2015 La sentenza de qua è interessante perché sottolinea l’importanza fondamentale che nel sistema antiriciclaggio riveste l’obbligo di identificazione del titolare effettivo la cui violazione è punita con sanzioni penali sia a carico del destinatario (intermediario finanziario, professionista e più in generale destinatario degli […]

  • RICETTAZIONE – RICICLAGGIO

    RICICLAGGIO * Cassazione, sentenza 11 aprile 2014, n. 16153, sez. VI penale RICETTAZIONE – RICICLAGGIO.  Integra il reato di riciclaggio il compimento di operazioni volte non solo ad impedire in modo definitivo, ma anche a rendere difficile l’accertamento della provenienza del denaro, dei beni o delle altre utilità, attraverso un qualsiasi espediente che consista nell’aggirare la libera […]